Внесение на расчетный счет ип личных средств

Пополнение своего расчетного счета ИП: законные способы и налоги

Коротко о главном:

В статье рассмотрим, как ИП пополнить расчетный счет. Разберемся, можно ли положить на счет личные средства и не посчитает ли налоговая их за доход. Мы подготовили для вас способы внесения наличных и пополнения счета через перевод.

Когда на расчетном счетеЧто такое расчетный счет ИП и ООО и зачем он нужен недостаточно средств, чтобы отправить платеж, ИП может положить на счет свои деньги. Законодательных ограничений по этому поводу нет.

Как ИП пополнить расчетный счет собственными средствами

На свой расчетный счет ИП может внести средства при помощи личной карты, электронных кошельков, через отделение банка или через карту, привязанную к расчетному счету. У каждого из этих способов есть свои особенности.

Рекомендуем прочитать: Где открыть расчетный счет для ИП и ООО: сравнение тарифов и отзывыГде открыть расчетный счет для ИП и ООО в 2019 году: сравнение тарифов и отзывы.

Пополнение расчетного счета с личной карты

ИП может пополнить свой расчетный счет денежными средствами с личной карты используя онлайн- или мобильный банк. В обоих вариантах нужно зайти в личный кабинет под логином физического лица.

Затем перейти во вкладку «Платежи» и выбрать способ перевода — с карты на карту (подходит, если к расчетному счету привязана корпоративная карта) или по реквизитам юр. лица (вводите данные в предлагаемую форму).

Источником платежа будет выступать ваша личная карта.

Данный способ пополнения удобен тем, что заполнив один раз шаблон, можно потом повторять перевод не набирая заново все реквизиты. 

Пополнение корпоративной карты, привязанной к расчетному счету, через банкомат

При данном способе вставляете карту в банкомат и вносите наличку. Если в меню для этих целей предусмотрена отдельная вкладка, то можно воспользоваться ею. Для этого необходимо ввести логин и пароль, которые вам дал банк.

Если платеж совершается в банкомате, принадлежащем вашему банку или банку-партнеру, то комиссия за пополнение счета взиматься не будет, если стороннему, то ее сумму вы увидите на экране.

Плюс данного платежа в том, что не нужно вводить свои реквизиты, они высвечиваются автоматически, и вероятность ошибиться крайне мала. Минус — не всегда рядом может оказаться «беспроцентный» банкомат.

Внесение наличных через кассу банка

Для того чтобы внести на расчетный счет свои денежные средства, ИП необходимо обратиться к менеджеру банка с паспортом. Специалист заполнит форму перевода и направит вас в кассу. Кассир проверит перевод, возьмет у вас наличку и зачислит ее на расчетный счет.

Когда вы делаете пополнение в своем банке, комиссия за операцию не начисляется, в сторонних — берется по действующим тарифам.

Преимущество этого способа внесения денег в том, что работники банка дважды проверяют корректность платежа и указывают правильное назначение. Недостаток в том, что нужно идти в банк и желательно в «свой», чтобы сэкономить на комиссии.

Рекомендуем прочитать: Банки с самым дешевым открытием и обслуживанием расчетного счета для ИП и ООО банков с самым дешевым открытием расчетного счета для ИП и ООО.

Системы переводов

Используя любую систему переводов, ИП также может внести собственные средства на счет. Наиболее популярными из них являются Юнистрим и Контакт.

Заходим на сайт выбранной платежной системы, переходим в раздел «Переводы» и выбираем платеж с карты на карту (подходит только для пополнения корпоративной карты). Если карты нет, то деньги можно положить через ближайшее отделение, с паспортом.

Где оно находится и какая будет комиссия за перевод — можно посмотреть на сайте компании.

Пополнить свой расчетный счет ИП может и при помощи электронных кошельков, таких как Киви, Вебмани, Ядекс.Деньги и другие. Сделать это можно либо через терминал, либо через мобильное приложение. Порядок действий тот же. Выбираем, как мы хотим перевести деньги — с карты на карту или по реквизитам, заполняем шаблон, делаем перевод.

Если у банка нет отделений, как, например, у Тинькофф, можно внести деньги на счет через Евросеть и МТС. Главный минус подобных переводов — это большая комиссия, которая может быть от 2% и выше.

Сколько дней идут деньги

Переводы с карты на карту обычно идут в течение одного дня. Если деньги отправлены на номер счета, то зачисление может составить от 1 до 5 дней. К примеру, если платеж отправлен ближе к концу опер. дня, проведен он будет только на следующий рабочий день, а если впереди выходные, то только через два дня.

Если в переводе обнаружится ошибка, то он попадет в категорию невыясненных платежей. В этом случае операционисты банка будут у вас уточнять реквизиты, что займет немало времени.

Рекомендуем прочитать: банков для малого бизнеса с выгодным РКО для ИП и ООО банков для малого бизнеса 2019 года с выгодным РКО для ИП и ООО.

Внесение денег на расчетный счет ИП сторонним физическим лицом

Любое физ. лицо может внести деньги на счет ИП по его просьбе. Сделать это можно одним из рассмотренных выше способов.

Но подобные перечисления могут быть расценены как доход от предпринимательской деятельности, и с них нужно будет заплатить налог.

Чтобы избежать этого, ИП необходимо заключить договор займа с физическим лицом, прописав в нем сумму, срок возврата, условия погашения процентов или указать, что займ является беспроцентным.

Данное условие должно быть соблюдено даже в том случае, если деньги перечисляет муж/жена ИП.

Однако, если вы применяете УСН или ОСНО, то при получении беспроцентного займа нужно будет заплатить 35% НДФЛ от дохода, рассчитанного исходя из 2/3 ставки рефинансирования (актуальной на момент получения займа). Если вы платите ЕНВД или ПСН, то НДФЛ платить не нужно, так как предприниматели на этих системах налогообложения от него освобождены.

Назначение платежа и налоги

Внесение личных денег на счет ИП не будет являться доходом от предпринимательской деятельности, и чтобы не платить лишние налоги, нужно правильно заполнить назначение платежа. ИП должен указать, что вносит личные средства на пополнение счета. Отражать эти суммы в КУДиР не нужно.

Как ИП пополнить расчетный счет или кассу личными деньгами

При осуществлении предпринимательской деятельности не обойтись без расчётного счёта, который в зависимости от разных ситуаций при нехватке на нём средств необходимо пополнять лично.

Для соблюдения законодательства нужно определить правильно причины и способы пополнения, а также порядок отражения данных операций в бухгалтерском учёте, чтобы соблюдать финансовую дисциплину.

Если ИП вносит собственные средства на расчётный счёт проводки важно сделать правильно.

Как пополнить расчётный счёт ИП

Согласно статусу индивидуальный предприниматель лично распоряжается своим имуществом и финансами, в том числе и денежными средствами на расчётном счёте. Бизнесмен сам решает, когда и сколько положить, снять или кому перевести деньги.

Пополнение счёта можно произвести следующими способами:

1. Внести средства через кассу банка, в котором открыт расчётный счёт. Преимуществом данного способа является отсутствие комиссии.
2. Пополнение через сторонние банки по реквизитам. Комиссия за перевод денег между финансовыми учреждениями разная, её размер устанавливается в каждом банке индивидуально.
3. Перевод денег через платёжные системы рапида, Qiwi, Элекснет, Юнистрим. Средства поступают в течение 1 рабочего дня, однако, необходимо будет заплатить комиссию.
4. При наличии открытой дебетовой карты, «привязанной» к счёту его можно пополнить через банкомат любого банка с функцией внесения наличных. Режим работы банкоматов круглосуточный, что, несомненно, удобно при активной деловой жизни.Кеш-карты при использовании в банкоматах банка-эмитента могут использоваться без комиссии, в сторонних – комиссия может быть начислена, в зависимости от условий договора.
5. Перевод средств между счетами. При наличии у предпринимателя одного или нескольких счетов помимо расчётного, можно перевести средства через систему интернет-банк. Если счета находятся все в одном банке, возможно, перечисление будет произведено без комиссии и в течение нескольких минут, в разных – до 2 рабочих дней с небольшими затратами. Удобство данного способа заключается в возможности внесения денег, не выходя из дома.

При пополнении счёта индивидуальный предприниматель не будет платить никаких налогов, так как данная операция не классифицируется как доходы от ведения деятельности.

Личные средства, вносимые в кассу

Порядок оформления операций по внесению денег в кассу отличается у предпринимателей. Принципиальная разница заключается в порядке ведения учёта.

Если ИП ведёт бухгалтерский учёт, то использует кассовые документы для отражения операций и оформляет поступление средств и их выбытие приходными и расходными кассовыми ордерами.

Если учёт осуществляется только налоговый, то все операции отражаются только в книге доходов и расходов.

Если бухгалтерский учёт ведётся, то любое движение средств через кассу должно найти своё отражение.

Основными операциями через кассу являются:

1. Дебет 76 Кредит 50 – получение наличных средств из кассы.
2. Дебет 50 Кредит 76 – внесение денег в кассу.

Если из кассы необходимо пополнить счёт надо оформить расходный кассовый ордер, в основании которого укажите «Внесение на расчётный счёт личных денежных средств предпринимателя».

Корреспонденция счетов будет Дебет 51 Кредит 50,означает пополнение расчётного счёта личными средствами, ранее внесёнными в кассу.

Пополнение счёта без кассы оформляется через Дебет 51 Кредит 76 — внесение личных средств на расчётный счёт индивидуальным предпринимателем.

Указания обязывают вести кассовую книгу и оформлять ордера, в которых обязательно должно быть прописанооснование для выдачи или источник происхождения денег.

Соблюдение порядка позволяет определить какие средства являются личными, а какие доходами, чтобы исключить факт ошибки при расчёте налогооблагаемой базы. В пункте 4.1 Указаний прописано, что операции не отражают, если ведётся учёт доходов и расходов и внесение собственных средств в книгу учёта не включают, так как они не являются доходом.

Таким образом, необходимо выделить несколько принципиальных позиций:

1. При ведении системы бухгалтерского учёта любая операция через кассу должна быть оформлена бухгалтерскими проводками.
2. При отражении операций приходными и расходными кассовыми ордерами необходимо ведение кассовой книги.
3. При учёте доходов и расходов нет необходимости вести кассовую книгу и не нужнооформлять ордера.

Основной регламент ведения учёта зависит от системы налогообложения.

Личные средства, вносимые на счёт

Все средства, которые предприниматель вносит на счёт, являются его личными и формируют собственный оборотный капитал. Для учёта подобных операций необходимо использовать счёта с 80 по 89, чаще всего 84 «Нераспределенная прибыль».

Дебет 51 Кредит 84 соответствуют операции «Пополнение счёта личными средствами», а обратная корреспонденция будет при снятии денег.

Обратите внимание, что всегда необходимо использовать одинаковые счета при отражении операции пополнения и снятия денег, только в обратной проводке!

Не забывайте правильно указывать назначение платежа, чтобы избежать разногласий с ИФНС.

Правильно будет указывать одно из двух назначений:

• внесение собственных средств;
• пополнение личными деньгами.

При некорректном наименовании или его отсутствии специалист налоговой службы может выписать штраф за уклонение от уплаты налогов.

Средства могут поступать от любых лиц. Если вносит ИП сам, налог не будет начислен, а если его родственники – признают доходом и обяжут включить в налогооблагаемую базу.

Важными аспектами при работе со счётом являются:

1. Отсутствие оплаты налога с собственных средств, так как они не признаются доходом Налоговым кодексом РФ.
2. Необходимо правильно указыватьназначение.
3. Если вносить через сторонний банк может быть уплата комиссии 2 раза – за перевод и зачисление средств.
4. Направление расходования средств не ограничено, и их предприниматель использует как ему необходимо.

При выводе средств на личную карту или кеш-карту указывайте, что НДС не облагается.

Причины и размеры пополнения

Предприниматель может пополнять счёт или кассу личными средствами по причине нехватки безналичного оборота от хозяйственной деятельности.

Вносить деньги, чтобы потом их направить в дело можно по следующим направлениям:

• уплата налогов и страховых взносов;
• выплата заработной платы;
• погашение кредитов и займов;
• оплата счетов поставщиков;
• покупка оборудования;
• оплата аренды;
• покупка франшизы и др.

Проводки необходимо оформлять в корреспонденции со счётом 50 и 51.

Конечно, можно все расходы оплачивать сразу, не вносить деньги на счёт, однако,надо будет учесть, что такие траты не всегда будут признаны расходами, связанными с бизнесом и не уменьшат налогооблагаемую базу.

Если ИП платит налог на прибыль необходимо операции проводить через расчётный счёт.

Чтобы правомерно уменьшить доходы и уменьшить сумму налога.

Важно тщательно вести учёт денежных средств, чтобы позже правильно определить расходы отведения деятельности, не допустить ошибок при расчёте налогапо выбранной системе налогообложения и контролировать рентабельность бизнеса.

Как внести деньги на расчетный счет ИП: кто может это сделать и как пополнить РС

Практически у каждого предпринимателя есть расчетный счет, если он принимает платежи безналичным способом. Иногда возникает необходимость пополнить его собственными сбережениями. Возможно ли это? Далее – как внести деньги на расчетный счет ИП в 2019 году и считается ли это прибылью бизнесмена.

Можно ли вносить деньги на расчетный счет ИП

Предприниматели открывают расчетные счета для того, чтобы совершать различные финансовые операции. К ним относится следующее:

• прием платежей;
• оплата налоговых сборов, страховых взносов;
• выплата заработной платы работникам;
• закупка продукции у поставщиков;
• выполнение иных платежей, связанных с ведением бизнеса.

При осуществлении деятельности бизнесмены принимают платежи наличным и безналичным способом. Доход, приходящий безналичным путем, перечисляется на расчетный счет индивидуального предпринимателя.

Если гражданину необходимо, он вправе перевести полученные наличные средства на данный счет р/счет в банке.

Поэтому, если не хватает средств на счете для совершения какой-либо финансовой операции, ИП вправе пополнить его собственными сбережениями.

Способы пополнения

Существует несколько способов, как пополнить расчетный счет ИП. От выбранного варианта зависит скорость процедуры, наличие и размер комиссии.

Наличными через банк

Если есть время, предприниматель вправе обратиться лично в банковское отделение и попросить сотрудника пополнить р/с. При себе требуется иметь только паспорт. Можно воспользоваться банкоматом для перечисления средств. Это очень удобно, так как многие платежные устройства работают круглосуточно, не нужно подстраиваться под режим работы банковского учреждения.

Важно! Чтобы не платить комиссию, следует обращаться в тот банк, в котором он открыт.

При пополнении через стороннее банковское учреждение без комиссии не обойтись. Величина сбора зависит от конкретной организации, поэтому следует уточнять заранее.

Внесение средств через кассу банка – удобный способ, но требует временных затрат на поездку и длинные очереди. Необходимо выбрать время посещения, чтобы подстроиться под режим работы учреждения. Бизнесмены не располагают большим количеством времени, поэтому часто обращаются в ближайшие банки, не обращая внимания на размер комиссии за внесение денег на р/с.

С личного счета

Если у бизнесмена есть личный банковский счет, можно перевести средства с него на р/с. Для этого необязательно идти в банк, достаточно воспользоваться интернет-банком и сделать перечисление денег между своими счетами. Это очень удобный способ, который не требует много времени.

Комиссия взимается, если счета открыты в разных банковских учреждениях. Поэтому лучше позаботиться об обслуживании в одной организации.

С банковской карты

Переводить денежные средства разрешается с банковской карты. В этом случае не требуется посещать офис банка. Достаточно воспользоваться интернет-банком, зайти в личный кабинет и совершить платеж, не выходя из дома.

Понадобится ввести реквизиты р/с. Это самый удобный вариант пополнения счета по отзывам предпринимателей. Ведь не нужно никуда ехать, средства переводятся моментально, можно сделать перечисление в любое время дня и ночи.

Обратите внимание! Совершение перевода не облагается комиссией, если карта и счет открыты в одном банковском учреждении. В остальных случаях взимается сбор, размер которого зависит от конкретного банка.

Многие бизнесмены пользуются услугами Сбербанка. Данная организация для удобства клиентов создала интернет-банк и мобильное приложение.

Порядок, как перевести личные деньги ИП через Сбербанк Онлайн на р/с, следующий:

1. Ввести логин и пароль для получения доступа в личный кабинет.
2. Перейти в раздел «Платежи и переводы».
3. Выбрать пункт с переводами между своими счетами.
4. Заполнить форму.
5. Подтвердить совершение операции кодом из СМС.

Процедура занимает буквально 2-3 минуты. Комиссию за перевод Сбербанк не берет, если не переводить в другой банк, например, в Тинькофф.

Могут ли третьи лица перевести средства

Третьи лица вправе переводить средства на расчетный счет предпринимателя. Но в этом случае перевод считается прибылью бизнесмена, поэтому должен отражаться в проводке и облагаться налогом. Даже зачисление средств от членов семьи гражданина считается доходом и облагается сбором.

При этом деньги от иных физических лиц должны поступать через ККМ как от покупателей за товар, а не просто переводом.

Обратите внимание! Избежать сомнений со стороны налогового органа удастся, если при оформлении соглашения с банком указать имя третьего лица, которому предоставляется право управлять расчетным счетом, либо сделать доверенность на конкретного гражданина. Тогда никаких вопросов не возникнет.

Является ли это доходом

Все, что перечисляется на р/с учредителям и предпринимателям, считается прибылью. Если положить собственные сбережения, налоговая служба тоже примет их за выручку, если не указать, откуда пришли средства, каково их происхождение.

При пополнении счета ИП собственными средствами в назначении платежа требуется обязательно указать, что деньги являются личными. Четкая формулировка в чеке для подобного случая не предусмотрена. Поэтому разрешается писать в свободной форме, к примеру, «внесение личных денег», «пополнение собственными средствами».

Если не заполнить назначение платежа, то при проверке сотрудник налоговой инспекции увидит поступление средств, которое не отражено в бухгалтерской отчетности. Из этого он сделает вывод, что бизнесмен уклоняется от уплаты сборов. Это может повлечь назначение штрафа.

Важно! Личные сбережения требуется переводить от имени предпринимателя, чтобы избежать подозрений со стороны налоговиков.

Для чего это делают

Пополнение расчетного счета актуально, когда предприниматель только начинает заниматься собственным делом. Пока бизнес не приносит достаточно дохода, приходится вкладывать личные сбережения. В процессе ведения деятельности нередко возникают ситуации, когда не хватает денег на какие-либо цели, например:

• Внесение оплаты за обязательные платежи, то есть налоги, взносы за пенсионное и медицинское страхование. Платить их требуется в строго установленный законом срок, поэтому не всегда удается уложиться с бюджетом к его наступлению.
• Выплата заработной платы сотрудникам. Опаздывать с оплатой труда не стоит, иначе есть риск потерять подчиненных, заработать плохую репутацию. Поэтому, если нет необходимой суммы на оплату кредитов, приобретение оборудования, коммерческой недвижимости и так далее. р/с, лучше пополнить его личными деньгами.
• Погашение кредитов. Сейчас предприниматели активно пользуются услугами банков, чтобы развивать собственный бизнес. Если не погасить долг своевременно, возникнут проблемы. Поэтому внесение личных средств является оптимальным решением в данной ситуации.
• Внесение оплаты поставщикам. За услуги этих работников требуется платить строго в оговоренный срок, иначе сделка может сорваться. Если на расчетном счету недостаточно денег, стоит быстрее пополнить его собственными сбережениями.

Также индивидуальный предприниматель может просто желать внести собственные средства для развития своего дела, не имея конкретной цели.

С какими проблемами можно столкнуться

Проблемы возникают, если бизнесмен не указывает правильное назначение перевода. Сотрудники налоговой службы не упустят этот момент, поэтому обязательно накажут штрафом за уклонение от уплаты налогов. В остальном процедура безопасна, не вызывает никаких негативных последствий.

Обратите внимание! Выбирая тариф РКО в банке, следует учитывать порядок взыскания комиссии за пополнение р/с.

Одни банки не взимают ее при внесении определенными способами, другие – устанавливают лимиты для бесплатного перевода, третьи – берут конкретный процент при каждой операции.

Таким образом, поступление личных денежных средств на расчетный счет предпринимателя не считается доходом, если при совершении перевода подтвердить, что деньги собственные. Пополнить р/с допускается через кассу банка и электронные сервисы.

Вносим деньги на Расчетный счет ИП

Индивидуальный предприниматель при регистрации своей компании обычно в банковском учреждении открывает расчетный счет.

Законодательно можно счет ИП и не открывать в отличие от юридического лица.

Однако со счетом удобно совершать различные финансовые операции при ведении своего бизнеса.

Для индивидуальных предпринимателей поступление денег на расчетный счет является естественным явлением. Развить бизнес без дополнительных вложений очень сложно. Чтобы избежать потери при пополнении счета и нарушений следует соблюдать некоторые общие положения и правила.

Может ли ИП перевести деньги на свой Расчетный счет?

Может возникнуть в деятельности ИП ситуация, когда не хватает денежных средств на счете для проведения очередной операции по счету, выплаты работникам заработной платы и т. д. Положить деньги на расчетный счет наличными, полученными от выручки за продажу товаров, услуг можно в любое время.

Также ИП имеет законное право внести деньги на расчетный счет в любом объеме из своих личных средств на нужды бизнеса.

Пополняться счет может ИП наличными и безналичным переводом. В зависимости от выбранного банка и используемого тарифа пополнение счета может быть бесплатным и с взиманием комиссии разного размера.

Как же внести средства на расчетный счет ИП?

Рекомендуется заранее получить в банке сведения о возможных способах пополнения р/с, необходимого времени для зачисления средств, о наличии комиссии за перевод денег и ее величине.

Деньги от ИП на расчетный счет могут быть внесены:

• Через банкомат наличными. Возможность использования банкомата завит от банка, в котором обслуживается счет. Банки, имеющие большое количество отделений, далеко не всегда наделяют возможностью клиента использовать банкомат. Обычно интернет – банки («Модульбанк», «Точка») не имеют собственных касс в банке. Они предоставляют своим клиентам для пользования банкоматом банковскую карту, «привязывая» ее к р/с ИП;
• Через кассу банка. Преимущество способа — отсутствие комиссии. Пополнять счет можно только в ближайшем отделении банка, обслуживающего р/с ИП;
• В кассе другого банка по реквизитам счета. Размер комиссии за перевод устанавливается индивидуально в каждом банке;
• Безналичным переводом с карты или с л/с;
• Через банкомат любого банка с карты,«привязанной» к данному банковскому счёту;
• Через платежную систему («Юнистрим», «Qiwi», «Элекснет»). При переводе необходимо заплатить комиссию;
• Через МТС и Евросеть («УБРиР» и Тинькофф Банк);
• Через банкоматы партнеров (например, банк «Открытие» даже не требует выплатить комиссию);
• Через терминалы своего и других банков;
• С помощью систем денежных переводов;
• Через систему интернет-банк.

При наличии в одном банке одного или нескольких счетов, кроме расчётного счета, перечисление без комиссии проводится в течение считанных минут, при наличии счетов не в одном банке – до 2 рабочих дней с небольшой комиссией.

При пополнении счета не платятся налоги. Данная операция не расценивается как доходы от ведения предпринимательской деятельности.

При выборе любого способа, главное – правильно сформулировать назначение проводимого платежа.

Является ли доходом внесение собственных средств на счет

При использовании ИП систем налогообложения ОСНО или УСН актуальными являются вопросы — является ли взнос на р/с личных средств доходом и как внести средства без оплаты налогов? Отвечая на вопросы, важно — правильно оформить проводимые банковские операции по внесению денег.

Внесение собственных средств не считается полученным доходом:

• Если выбранный способ внесения платежа допускает верное указание его назначения — «Внесение на счет собственных средств» или подобную формулировку;
• В КУДиР у предпринимателей, использующих УСН 6%;
• В сервисах для бухгалтеров (приход средств не отражается в итоговой налоговой отчетности).

При внесении средств через банкомат с корпоративной карты, даже собственные внесенные средства считаются доходом ИП (отсутствует обычно в меню банкомата «Назначения платежа» и нельзя указать истинное назначение платежа).

Главное — указывать правильно назначение платежа, чтобы не было претензий со стороны налоговой службы.

Если третье лицо вносит деньги на счет ИП

Любое внесение денег сторонним лицом (партнером, другом, супругом/супругой, другим родственником) сотрудники налоговой инспекции расценивают как полученный доход и необходимость оплаты налога.

Доходом является и сумма средств, поступившая с корпоративной пластиковой карты.

Она дает право владельцу карты через банкомат пополнять счет вырученной наличностью.

Налог не будет начисляться в случаях:

1. Наличия в договоре третьего лица (партнера, сотрудника), имеющего доступ к управлению расчетным счетом ИП. Открывается карточка с образцами подписей лиц, допущенных к управлению счетом индивидуального предпринимателя, при заключении договора с банком;
2. Оформления в присутствии специалиста банка доверенности третьему лицу с разрешением пополнять счет.

Как не платить за внесение наличных?

Прежде всего необходимо, чтобы пополнение счета не явилось основанием для увеличения базы налогообложения.

Налоги начисляются на полученную выручку и любые другие доходы, полученные от основной и побочной деятельности.

Если деньги в банк передает работник, оформленный у ИП, то пополнение будет зачтено как сдача выручки от его имени и полученный доход с дальнейшим начислением налога.

Деньги, полученные в качестве помощи, дарения или займа от друзей и родственников, нужно индивидуальному предпринимателю вносить от своего лица.

Также можно в договор включить лицо, имеющее право пополнять счет.

Одни и те же операции при дополнительном внесении денег на р/с могут по-разному рассматриваться налоговой службой в зависимости от разных аспектов. Поэтому рекомендуется обращаться к специалистам за консультацией.

Для использования средств на нужды бизнеса индивидуальный предприниматель может вносить личные средства на расчет счет. Вноситься наличные деньги могут в любое время.

Главное — избежать разногласий с ИФНС. Необходимо при переводе денег правильно указывать назначение проводимого платежа.

При не указании назначения платежа или не верном указании, специалист налоговой службы вправе наложить штраф за неуплату налогов.

Если средства вносятся родственниками, партнерами по бизнесу, то они считаются доходом и включаются в налогооблагаемую базу.

После перечисления средств ИП на р/с компании, они должны тратиться только на ведение предпринимательской деятельности. Для использования на любые личные нужды, необходимо оформить корпоративную карту.

Все заработанные деньги при ведении бизнеса ИП вправе тратить не только на ведение бизнеса, но и использовать для личных нужд.

Статус ИП позволяет бизнесмену распоряжаться самостоятельно деньгами на р/с без необходимости объяснять цели использования банковскому учреждению, осуществляющему обслуживание его расчетного счета.

Как внести деньги на счет ИП? — Программы 93

Индивидуальный предприниматель является физическим, а не юридическим лицом, поэтому и деньгами на расчетном счете он волен распоряжаться как угодно — снимать деньги, переводить их на личную карту и т.д. и т.п. Предлагаем узнать в каких случаях нужно пополнять свой расчетный счет и как именно это стоит делать.

Как уже было сказано выше, распоряжаться расчетным счетом вы можете как угодно. Однако, если закупать материалы и оборудование, рассчитываться с подрядчиками и совершать другие траты с личной карты вместо счета, то все эти расходы невозможно будет учесть, как расходы бизнеса. А значит, будете переплачивать налог. 

Поэтому всем, кто платит налог именно с прибыли, особенно важно следить за тем, чтобы все оплаты производились именно с расчетного счета. А о том, как именно это сделать, мы поговорим дальше.

Индивидуальный предприниматель может пополнять расчетный счет личными деньгами как ему удобно: через банк, банкоматы, системы переводов или с карты. Главное — не забыть указать правильное назначение перевода. Ну и, конечно, выбрать банк, который предлагает бесплатное внесение наличных.

Чтобы налоговая не посчитала перевод доходом, в назначении платежа нужно объяснить, что это личные деньги предпринимателя. Указывать назначение можно в свободной форме. Например, «внесение собственных средств» или «пополнение личными деньгами».

Если этого не сделать, налоговая подумает, что вы уклоняетесь от уплаты налогов. Инспектор увидит, что вы получили перевод, но не указали его в декларации. Даже если до этого несколько лет вы исправно платили, инспектор обязан выписать штраф. После перевода сложно доказать, что это были личные деньги.

Деньги должны перечисляться от имени владельца расчетного счета — то есть предпринимателя. Перевод от родственника в налоговой расценят как доход от предпринимательской деятельности — с него придется заплатить налог.

Переводы стоят денег, причем заплатить придется дважды: банку, через который отправляете, и банку, где открыт расчетный счет. Чтобы узнать, во сколько обойдется перевод, изучите тарифы на сайте банка или спросите кассира. Есть четыре способа пополнить счет:

• Перевод с карты. Вы можете перевести деньги на счет ИП с карты любого банка. Сделать это можно в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении — достаточно знать номер счета или карты, которая к нему прикреплена. Способ работает везде, где есть интернет.
• Пополнение через банкомат. Первый вариант — вставить карту, прикрепленную к расчетному счету, и пополнить ее обычным способом. Второй вариант — найти в меню банкомата пункт «пополнение расчетного счета», указать выданные банком логин и пароль, затем внести деньги. Эта функция есть не у всех банков. Информация о комиссии за пополнение счета отображается на экране банкомата.
• Пополнение в кассе банка. Для пополнения через кассу банка нужно прийти в отделение с паспортом. За перевод банк-отправитель берет комиссию. Кассир даст точную информацию о комиссии и поможет правильно оформить пополнение счета.
• Перевод через систему переводов. Это компании, которые переводят деньги за процент — Контакт, Юнистрим и другие. Комиссия обычно в пределах 2 %. Перевод можно сделать в офисе компании или через сайт. Тарифы есть на сайте, но можно узнать и у кассира. Для перевода понадобится паспорт и номер расчетного счета.

Закон не признает собственные деньги индивидуального предпринимателя доходом. Налоговая служба не потребует заплатить налог с такого перевода, но может поинтересоваться, откуда вы получили деньги.

После внесения личных денег на расчетный счет они перестают быть личными. Теперь это деньги бизнеса. Вы можете тратить их на деловые расходы: оплачивать аренду и расходные материалы, перечислять зарплату, закупать оборудование.

Если ваш банк позволяет, тратить заработанные деньги на личные нужды можно прямо с расчетного счета. Для этого банки предлагают корпоративные карты, привязанные к расчетному счету. Такую карту можно дать сотрудникам, чтобы они могли закупить канцтовары или оплатить обед с клиентом.

• Индивидуальный предприниматель может свободно вносить личные деньги на расчетный счет. Перевод личных средств — это не доход. Налог с него платить не нужно.
• Чтобы инспектор не взыскал налог, нужно указывать правильное назначение. Если переводите свои деньги, пишите в назначении «внесение собственных средств».
• За пополнение через банк вы платите комиссию два раза — при отправлении и зачислении. Исключение — пополнение в рамках одного банка.
• Деньги можно тратить на все операции, связанные с бизнесом: перечисление зарплаты, расчеты с партнерами, закупку товара.
• Есть четыре способа пополнения счета индивидуального предпринимателя: картой, в банкомате, в кассе банка и через систему переводов.

Как привести в порядок отчетность ИП?

Специалисты по бухгалтерскому и налоговому учету знают все тонкости учета и помогут вам не только привести отчетность в порядок, но и, по возможности, сократить расходы. Не стоит дожидаться, пока ваше дело вырастит и вы перестанете самостоятельно справляться с документацией, лучше заранее обратиться к профессионалам. 

Мы приглашаем обращаться за консультационными услугами, а также ведением бухгалтерского учета в компанию «ПРОГРАММЫ 93»!

Почему нас выбирают?

• Командная работа. Сотрудничаете не с одним специалистом, а с целой командой, а значит вы больше не зависите от одного человека и получаете многоуровневый контроль качества работ.
• Специалисты различных сфер. В нашей компании работают не только профессиональные бухгалтера, но и юристы.У нас есть доступ к актуальной информации обо всех нововведениях в законодательстве.
• Большой опыт работ. Более 9-ти лет работы c системой налогообложения в строительстве позволяет заранее предугадывать возможные ошибки и проблемы.
• Возможность сократить выплаты. Мы изыскиваем возможности для сокращения налоговых выплат.

Позвоните по номеру, указанному на сайте или заполните форму обратной связи, чтобы мы могли сориентировать вас по стоимости ведения бухгалтерского учета и рассказать, как начать сотрудничество!

Как внести личные средства на счет ИП: являются ли эти деньги доходом

Индивидуальный предприниматель – физическое лицо, зарегистрированное в государственном реестре, имеющее право на ведение коммерческой деятельности. Для того, чтобы принимать оплату от других организаций или физлиц, ИП должен открыть расчетный счет. А может ли ИП внести личные деньги на свой счет?

Можно ли вносить средства на счет ИП?

Закон России не запрещает внесение личных ресурсов на счет бизнесмена, чтобы использовать для целей бизнеса, если поступления выручки в ближайшее время не планируется.

Важно! Внести деньги нужно обязательно с пометкой «собственные средства», иначе поступление будет облагаться налогом в соответствии с системой налогообложения, выбранной ИП.

ИП может пополнять счет личными деньгами налично или безналично

Бизнесмен может пополнить счет наличным и безналичным путем. Выбор банка и тарифов зависит только от него.

Внесение денег через банк предполагает оплату комиссии по тарифам банка

Способы пополнения расчетного счета

Нужен ли расчетный счет для ИП — обязан ли он его иметь и зачем

При необходимости пополнить расчетный счет ИП может сделать это различными способами. Выбрать наиболее подходящий способ можно, просчитав выгодные варианты: наличными или переводом, через какой банк.

• Перевод с личной карты. Для многих бизнесменов такой вариант самый выгодный. Особенно если личная карта открыта в том же банке, с которым заключен договор на обслуживание. Тогда комиссия минимальна.
• Пополнение через банкомат. Способ подойдет для ИП, у которого есть только наличные деньги и нет времени ехать в банковское отделение. Банкоматы не всех банков обладают данной функцией. Кроме того, предпринимателю нужно иметь карту, привязанную к счету.
• Пополнение в кассе банка. ИП необходимо взять паспорт в отделение банка. Кассир уточнит сумму комиссии за прием наличности. Плюс состоит в том, что ошибки в переводе практически исключены.
• Перевод через систему переводов. ИП может воспользоваться услугами специализированных компаний, которые занимаются переводами. Комиссия за перевод составляет около 2%. Для зачисления денег бизнесмену необходимо иметь при себе паспорт и номер расчетного счета.

Обратите внимание! Для исключения недоразумений предприниматель должен сразу уточнять тарифы переводов и сроки зачисления средств. Положить можно любым из описанных способов. ИП может выбирать один из вариантов, а может чередовать их по мере удобства.

Личные средства предпринимателя не являются доходом и не облагаются налогом

Являются ли внесенные деньги доходом предпринимателя

Налоговая инспекция не признает собственные средства доходом, включаемым в налогооблагаемую базу. Однако сотрудники ФНС могут попросить пояснения об источниках появления данных ресурсов.

Обычно требование с просьбой об объяснениях приходит тем ИП, которые часто вносят личные деньги и работают убыточно.

Поэтому по возможности ИП внесение личных средств на счет ИП должно быть ограничено минимальными суммами.

Обратите внимание! В противном случае бизнесмен должен быть готов к письменному и устному пояснению.

Взнос собственных средств ИП на расчетный счет является доходом только в том случае, если при пополнении указан неверный код операции. Обычно сотрудники банка подсказывают начинающим предпринимателем, что для необлагаемого налогом пополнения счета необходимо указать вид операции «собственные средства».

ИП может тратить деньги на цели, связанные с деятельностью бизнеса

Зачем это делают

ВТБ для ИП — как открыть расчетный счет, услуга эквайринга

В процесс деятельности индивидуального предпринимателя могут возникнуть ситуации, когда денег на расчетном счете будет не хватать для обязательных платежей. Тогда бизнесмен вносит деньги, которые остались от прошлых прибылей или взятые взаймы.

• Не хватает на оплату обязательных платежей. Например, на аренду, оплату налогов или зарплату. Такая ситуация может возникнуть вначале работы предпринимателя или в кризисные моменты. Выручка меньше постоянных расходов. ИП работает убыточно.
• Нужны ресурсы на развитие бизнеса. ИП решил поставить новое оборудование или открыть второй филиал. В этом случае стартовые затраты на увеличение объемов бизнеса будут превышать ежемесячный оборот фирмы.
• Оплата штрафов и пени. В случае нарушения ИП каких-либо требований законодательства, налоговый орган или иные контролирующие органы накладывают обязательство выплатить штраф или пени в пользу государства. Если ИП не владеет достаточной суммой на расчетном счете, он может пополнить его собственными средствами.
• Оплата долгов перед поставщиками или покупателями. Ситуация, когда в бизнесе дела идут не так как нужно, вынуждает предпринимателя брать деньги или товары в долг. В этом случае при задержке выплат покупателей оплатить долги перед поставщиками можно личными ресурсами.

Обратите внимание! Ситуаций, когда требуются дополнительные ресурсы, очень много. Нужно всегда быть готовым к непредвиденным моментам и знать, как правильно пополнить счет. 

Организации обычно используют займ от предпринимателя как инструмент пополнения счета без обложения налогом. Однако займ предполагает возврат. ИП может положить нужную сумму денег без необходимости возвращать денежные средства.

Внесение собственных средств в кассу должно отражаться в книге доходов и расходов

Внесение своих средств в кассу

Индивидуальный предприниматель может внести деньги в кассу. В этом случае оформление операции зависит от того, ведет он бухгалтерский учет или нет.

Если ведется только налоговый учет, внесение денежных средств нужно отразить только в книге доходов и расходов.

Операция по внесению собственных средств должна быть отражена в колонке поступлений, но не должна относиться к доходу предпринимателя.

Если ИП ведет бухгалтерский учет, взнос в кассу оформляется в соответствии с требованиями кассовой дисциплины. А именно, оформляются приходный и расходный кассовые ордера.

Бухгалтерские проводки будут следующие:

Дт 50 Кт 76 – внесение личных денег в кассу;

Дт 51 Кт 50 – пополнение счета собственными средствами из кассы.

Соблюдение кассовой дисциплины требует ведение кассовой книги, в которой будут отражены операции поступления и расходов денежных средств. При этом собственные средства не будут считаться доходом.

Обратите внимание! ИП не обязаны вести кассовую книгу, так как все их доходы отражаются в КУДиР.

Внесение личных средств на расчетный счет ИП – удобная операция, не предусматривающая оплаты дополнительных налогов. Единственные затраты, связанные с операцией, приходятся на уплату банковской комиссии.

В то же время ИП должен внимательно отнестись к указанию назначения перевода. В нем должно быть указано «собственные средства».